Nueva reforma al Código de Comercio: Una visión hacia el futuro del truncamiento de Cheques

Por | 13 de Mayo, 2024 | RRSS |

Este cambio legislativo, plasmado en el Decreto No. 972, busca adaptar las operaciones comerciales a la era digital a través del proceso conocido como «truncamiento de cheques».

Detalles de la Reforma

La reforma al Código de Comercio incorpora la Sección «F», específicamente los artículos 838-A hasta 838-E, los cuales establecen el marco legal para el truncamiento de cheques. Este procedimiento reduce o elimina el intercambio físico de cheques, reemplazándolos por registros electrónicos que contienen la imagen del cheque. Este cambio no solo promete acelerar el proceso de compensación y liberación de fondos sino también aumentar la seguridad y eficiencia de las transacciones comerciales.

El Banco Central de Reserva de El Salvador jugará un papel crucial, regulando y administrando el proceso de compensación de cheques y otros sistemas de pago. Además, la entidad estará a cargo de dictar normativas que establezcan las características y medidas de seguridad tanto de los cheques físicos como de sus equivalentes digitales.

Ventajas de la Reforma

La implementación del truncamiento de cheques ofrece múltiples ventajas:

  1. Eficiencia Operativa: Reducción significativa en los tiempos de procesamiento de cheques.
  2. Seguridad Mejorada: Minimización de riesgos asociados al manejo físico de cheques, como el fraude o la pérdida.
  3. Acceso Rápido a Fondos: Agilización en la disponibilidad de fondos para los beneficiarios.
  4. Sostenibilidad: Reducción en el uso de papel, contribuyendo a las iniciativas ecológicas del país.

Sanciones por Incumplimiento

El nuevo marco legal también establece un régimen de sanciones para las instituciones que incumplan con los procedimientos estipulados. Estas infracciones podrían resultar en multas que oscilan entre los 100 y los 1000 salarios mínimos vigentes, garantizando así el cumplimiento y la integridad del sistema.

Disposiciones Transitorias

Las instituciones financieras tienen un plazo de 90 días después de la publicación de las normas pertinentes para adaptar sus procesos internos al nuevo sistema. Después de este periodo, se espera que todos los cheques se procesen bajo el nuevo formato regulado.

La reforma entró en vigor ocho días después de su publicación en el Diario Oficial, marcando un hito en la modernización de los sistemas de pago y respaldando la visión de un El Salvador más innovador y justo económicamente.

Para más detalles, las instituciones financieras y el público en general pueden referirse al texto completo del decreto y las normativas emitidas por el Banco Central de Reserva de El Salvador.

Este cambio no solo refleja un paso adelante en la adaptación tecnológica del sistema financiero salvadoreño sino que también subraya el compromiso del Estado en garantizar y facilitar las operaciones comerciales, en concordancia con los principios de justicia social y beneficio económico para todos sus habitantes.

Nuevas perspectivas en la Legislación: ¿Cómo afecta a su empresa la nueva Ley de prevención de lavado de dinero y activos?

por  | Dic 26, 2023 | RRSS |

Nuevas Perspectivas en la Legislación Penal: ¿Cómo afecta a su Empresa?

En Bufete Cóbar, siempre estamos atentos a los cambios legislativos que pueden impactar a su empresa. Con el debate actual en el congreso sobre una nueva ley, es crucial entender cómo podría afectar a diferentes sectores. Esta propuesta legislativa, aún en proceso de aprobación, podría eximir a ciertas industrias de la obligación de implementar un sistema integral de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT) y Prevención de Activos de Destrucción Masiva (PADM). Entre los sectores que podrían verse afectados se incluyen:

  1. Agencias de viajes.
  2. Empresas constructoras.
  3. Empresas de seguridad privada e importadoras de armamento.
  4. Sector hotelero.
  5. Partidos políticos.
  6. Organizaciones No Gubernamentales.
  7. Sector farmacéutico, incluyendo droguerías y cadenas de farmacias.
  8. Asociaciones, consorcios y gremios empresariales.
  9. Diversas instituciones privadas y sociedades mercantiles

Aunque esta ley aún no ha sido aprobada por el pleno legislativo, es importante que las empresas dentro de estos rubros estén preparadas para adaptarse a los cambios potenciales. Recomendamos mantenerse al tanto de la legislación y no descartar por completo sus políticas actuales de PLD, ya que siempre existe la posibilidad de futuras modificaciones.

En Bufete Cóbar, estamos comprometidos a mantenerlo informado y a asesorarlo en en cambios que esta Ley hará. Si su empresa pertenece a alguno de estos sectores, o si tiene preguntas sobre cómo estos cambios podrían afectarle, no dude en contactarnos. Estamos aquí para ayudarlo a navegar en este entorno legal en constante evolución y asegurar que su negocio esté preparado para cualquier cambio.

Obligaciones legales en prevención de lavado de dinero para ONG´S

Obligaciones legales en prevención de lavado de dinero para ONG´S

por  | Nov 29, 2023 | RRSS

La «Guía para la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo dirigida a las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL)» presenta varios aspectos destacados, a continuación se resumen los elementos más relevantes de cada sección:

  1. Introducción y Sistema de Prevención LDA/FT/FPADM: Explica la importancia de los sistemas de prevención para mitigar los riesgos asociados con el lavado de dinero, financiamiento del terrorismo, y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Destaca la necesidad de identificar y gestionar riesgos específicos de cada organización.

  2. Marco Normativo Internacional y Nacional: Detalla las obligaciones derivadas de las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y la legislación nacional, enfatizando la necesidad de prevención en las OSFL; estableciendo que las 40 recomendaciones GAFI son vinculantes para nuestra legislación.

  3. Herramientas para un Sistema de Prevención para OSFL:

    • Análisis de Riesgo y Abordaje Basado en Riesgo: Resalta la importancia del enfoque basado en riesgo y la elaboración de matrices de riesgo específicas para las OSFL.
    • Mitigación del Riesgo: Incluye el nombramiento de un encargado de cumplimiento, la realización de la debida diligencia del cliente o contraparte, y la reportería.
    • Autorregulación y Buen Gobierno Interno: Aborda la necesidad de manuales para la prevención del LDA/FT/FPADM, sistemas de control y monitoreo de programas, y la promoción de una cultura de integridad, capacitación y transparencia.

Esta guía es un recurso exhaustivo que brinda a las OSFL una comprensión clara de sus responsabilidades y mejores prácticas en la prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, siguiendo un enfoque basado en riesgos y enfatizando la importancia del cumplimiento normativo y el buen gobierno interno.

Es necesario que su sistema de prevención de riesgos de lavado de dinero y activos, sea elaborado por expertos en la materia y que sea un sistema creado exclusivamente para su institución, en Bufete Cóbar contamos con el equipo y la experiencia para asesorar, crear y capacitar su sistema PLDA acorde a la normativa vigente y bajo estandarés internacionales. Comunicate con nosostros y no te arriesgues a sanciones administrativas y/o penales por deficiencias al cumplimiento de la legislación de lavado de dinero.

Nueve aspectos relevantes en la guía de elaboración y envío de ROS

por  | Nov 28, 2023 | RRSS |

La «Guía para la elaboración y envío de Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)» es un documento detallado que explica el proceso para reportar operaciones sospechosas en el ámbito financiero. Las ideas principales y el resumen de la guía son los siguientes:

  1. Introducción y Propósito: La guía, preparada por la Unidad de Investigación Financiera (UIF), tiene como objetivo prevenir y detectar actividades asociadas con el lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. [”]

  2. Objetivos: Los sujetos obligados deben completar el formulario de reporte con datos detallados sobre las personas involucradas y el perfil de la operación reportada, cumpliendo con los requisitos legales establecidos por la ley correspondiente. [”]

  3. Ámbito de Aplicación: Las disposiciones de la guía se aplican a todos los sujetos obligados especificados en la ley, excluyendo ciertos casos que deben reportar en un formato especial. [”]

  4. Base Legal: Los reportes deben realizarse dentro de un plazo máximo de cinco días hábiles una vez identificadas las operaciones irregulares o sospechosas, con la posibilidad de extender el plazo por quince días hábiles más. El monto de las transacciones no afecta esta obligación. [”]

  5. Definiciones Clave: Se definen términos clave como UIF, GAFI (Grupo de Acción Financiera), LDA (Lavado de Dinero y Activos), FT (Financiamiento del Terrorismo), FPADM (Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva), ROS, Portal UIF, y Sujetos Obligados. [”]

  6. Proceso para Completar el ROS: Se detallan los pasos para completar el reporte en el portal UIF, incluyendo la entrada al portal, la selección de la opción de Reporte de Operación Sospechosa, y la generación de un número de control. [”]

  7. Detalles del Reporte de Operación Sospechosa: Se especifican los datos que deben incluirse en el reporte, como nombre del servicio, dirección, tipo de operación, monto de la transacción, origen o destino de los fondos, y la razón del reporte. [”]

  8. Archivos Anexos al ROS: Se debe adjuntar documentación detallada como perfil del cliente, productos y servicios, estados de cuenta, contratos de productos, análisis realizados, medidas de debida diligencia aplicadas, y otros documentos relevantes. [”]

  9. Anexos Específicos: Se incluyen plantillas detalladas para reportar la concentración de cuentas activas y pasivas, movimientos de cuentas, estructura de pagos de préstamos y tarjetas de crédito, y detalles de las personas que realizan los pagos y depósitos. [”]

En resumen, la guía proporciona instrucciones detalladas sobre cómo y qué información deben reportar los sujetos obligados cuando identifican operaciones financieras sospechosas, con el fin de cumplir con las regulaciones contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. En caso de necesitar una asesoría especializada comunícate con nosotros!