La “Guía para la elaboración y envío de Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)” es un documento detallado que explica el proceso para reportar operaciones sospechosas en el ámbito financiero. Las ideas principales y el resumen de la guía son los siguientes:
Introducción y Propósito: La guía, preparada por la Unidad de Investigación Financiera (UIF), tiene como objetivo prevenir y detectar actividades asociadas con el lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. [”]
Objetivos: Los sujetos obligados deben completar el formulario de reporte con datos detallados sobre las personas involucradas y el perfil de la operación reportada, cumpliendo con los requisitos legales establecidos por la ley correspondiente. [”]
Ámbito de Aplicación: Las disposiciones de la guía se aplican a todos los sujetos obligados especificados en la ley, excluyendo ciertos casos que deben reportar en un formato especial. [”]
Base Legal: Los reportes deben realizarse dentro de un plazo máximo de cinco días hábiles una vez identificadas las operaciones irregulares o sospechosas, con la posibilidad de extender el plazo por quince días hábiles más. El monto de las transacciones no afecta esta obligación. [”]
Definiciones Clave: Se definen términos clave como UIF, GAFI (Grupo de Acción Financiera), LDA (Lavado de Dinero y Activos), FT (Financiamiento del Terrorismo), FPADM (Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva), ROS, Portal UIF, y Sujetos Obligados. [”]
Proceso para Completar el ROS: Se detallan los pasos para completar el reporte en el portal UIF, incluyendo la entrada al portal, la selección de la opción de Reporte de Operación Sospechosa, y la generación de un número de control. [”]
Detalles del Reporte de Operación Sospechosa: Se especifican los datos que deben incluirse en el reporte, como nombre del servicio, dirección, tipo de operación, monto de la transacción, origen o destino de los fondos, y la razón del reporte. [”]
Archivos Anexos al ROS: Se debe adjuntar documentación detallada como perfil del cliente, productos y servicios, estados de cuenta, contratos de productos, análisis realizados, medidas de debida diligencia aplicadas, y otros documentos relevantes. [”]
Anexos Específicos: Se incluyen plantillas detalladas para reportar la concentración de cuentas activas y pasivas, movimientos de cuentas, estructura de pagos de préstamos y tarjetas de crédito, y detalles de las personas que realizan los pagos y depósitos. [”]
En resumen, la guía proporciona instrucciones detalladas sobre cómo y qué información deben reportar los sujetos obligados cuando identifican operaciones financieras sospechosas, con el fin de cumplir con las regulaciones contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. En caso de necesitar una asesoría especializada comunicate con nosotros!
